Denne artikel kræver normalt Børsen Pro-abonnement. I sommeren 2019 er der dog
fri adgang, så interesserede har mulighed for at se, hvad Børsen Pro handler om.


81-årig sagsøgt i udbyttesag skyder tilbage og stævner Skattestyrelsen: Det at blive sat i bås med folk, som tydeligvis har foretaget sig noget forfærdeligt forkert, er skrækkeligt

Kapitalforvaltning

Sheldon_Goldstein Den amerikanske investor Sheldon Goldstein er blevet indblandet i den omfattende sag om svindel med udbytterefusioner. Foto: Michael Noble Jr.

En del af skandalen om svindel med udbytteskat handler grundlæggende om, at Danmark ikke har forstået teknikken bag en gammel investeringsstrategi. 

Det hævder en af de amerikanere, som ifølge Skattestyrelsen har svindlet sig til at få refunderet udbytteskat for 9,5 mio. kr.

"Jeg ville håbe, at danskerne kunne forstå transaktionerne. Det her er meget tekniske transaktioner, og måske er det bare ikke er en del af jeres dna," siger Sheldon Goldstein, der har foretaget investeringer baseret på dividende-strategier i 40 år og gør det endnu.

Børsen har mødt den 81-årige børsretadvokat og aktiehandler i New York, hvor Sheldon Goldstein er frustreret over at være en del af den samme sag, som den britiske finansmand, Sanjay Shah.

"Det at blive sat i bås med folk, som tydeligvis har foretaget sig noget forfærdeligt forkert, er skrækkeligt. Skat påstår, at jeg har svindlet, men der er ikke tale om svindel i min sag," siger Goldstein. 

Bank hjalp 36 kunder

Han har investeret gennem den britiske investeringsbank ED&F Man Capital Markets, der ifølge stævninger fra Skattestyrelsen har hjulpet 36 amerikanske kunder herunder Goldstein med at få udbetalt 582 mio. kr. af de i alt 12,7 mia. kr., som hele udbyttesagen handler om.

Goldstein fik i 2014 og 2015 otte refusioner af udbytteskat for i alt 9,5 mio. kr. på danske aktier i TDC, Danske Bank, Novo Nordisk, Novozymes, DS Norden og Coloplast. 

Men Skattestyrelsen mener ikke, Goldstein har ejet de danske aktier på tidspunktet for udbyttebetalingerne. Dermed har der ifølge de danske myndigheder ikke været tale om udbyttebetalinger, hvor statskassen har indeholdt udbytteskat. Og derfor har det ifølge styrelsen været svindel, når Goldstein har fået refusionerne af udbytteskatten. 

Goldstein mener dog, at han kan dokumentere, at han har fået udbetalt udbytterne fra de danske firmaer, og har i retten blandt andet fremlagt en udskrift af kontobevægelserne på hans aktiedepot-konto hos ED&F Man Capital Markets. Den viser, at hans enkeltmands-pensionskasse, der ved udgangen af 2014 havde en kapital på 1,5 mio. dollar, fra 2014-2015 modtog 29 mio. kr. i danske dividendeudbetalinger, efter der var fratrukket dansk kildeskat. 

Kræver millionrefusion

Han har derfor slået kontra og har sagsøgt Skattestyrelsen med krav om at få godkendt endnu en refusionsanmodning på indeholdt udbytteskat på TDC-aktier for et lille millionbeløb, som styrelsen hidtil har nægtet at udbetale.

Skatteminister Morten Bødskov (S) er på sommerferie, og Skattestyrelsen ønsker ikke at kommentere den konkrete sag.

Styrelsens amerikanske advokater fastholder efter at have fået adgang til hans dokumentation, at Sheldon Goldstein har medvirket til den påståede svindel. 

De vil derfor have den amerikanske dommer til at afvise Goldsteins modangreb, men det tror Goldstein ikke på: 

"Jeg forventer fuldt ud at få oprejsning, når sagen skal for retten, og jeg forventer at vinde mit modsøgsmål mod Skattestyrelsen med den sidste refusionsanmodning," siger Goldstein og fortsætter: 

"I har valgt at sagsøge mig her i USA, hvor der gælder amerikanske regler, og efter at have praktiseret denne type jura i 40 år ved jeg bare, hvordan sagen ender. Men det er dyrt undervejs, og det er en pinsel, og jeg håber, jeg overlever til også at se slutningen".

Danske aktier for 2 mia. kr. 


I alt har Goldstein købt danske aktier for 2 mia. kr., med penge, han har lånt af ED&F Man Capital Markets. 
Kontoudskriften viser, hvordan pengene trækkes fra hans konto, når aktieposterne købes. Samtidig indgår han finansielle kontrakter, som afdækker risikoen for udsving i aktierne i den periode, hvor han ejer dem.

Kan du ikke forstå, hvorfor Skattestyrelsen stiller spørgsmålstegn ved, om det kan passe, at du kan få lov at geare din investering så meget?

"Nej, det er et spørgsmål om, at ED&F Man Capital Markets stillede kapitalen til rådighed. De lånte mig pengene," siger Goldstein.


Forsiden lige nu

EU-rapport afslører fortsat spekulation i udbytteskat

Aktier for enorme milliardbeløb ser stadig ud til at blive lånt ud hvert forår som led i manøvrer, der skal give investorer mulighed for refusion af udbytteskat.Og selvom ...

Kapitalforvaltning  · 

Storbanker får klø på børsmarkedet

Banker  · 

Nykredit opjusterer forventninger med op til 750 mio. kr.

Nykredit oplyser, at man opjusterer forventningerne til resultatet før skat for hele 2019 til mellem 7,25 og 7,75 mia. kr.Ved præsentationen af års ...

Realkredit  · 

Analytikere bekymret for handelsindtægterne i Danske Bank

Banker  · 

Bank of America rammer over forventning - bedste kvartal nogensinde

Banker  · 

Handelsbanken lukker ned i Polen. Flere lukninger kan være på vej

Banker  · 

Jyske Bank indberettede langt flere mistænkelige transaktioner i første halvår

Banker  · 

Fire år efter skandale: Svindelsikker udbyttelov er stadig ikke fremsat

Politik  · 

Børsen mener: Stort behov for grøn økonomisk model

Økonomi  · 

Danske boligejere har fået nye lån for over 123 milliarder

Realkredit  · 

Credit Suisse sænker kursmål på Danske Bank dagen før regnskabspræsentation

Banker  · 

Handelsbanken sænker kursmål på Sydbank og fastholder salgsanbefaling

Banker  · 

Handelsbanken sænker kursmål på Jyske Bank-aktien

Banker  · 

Handelsbankens indtægter reddet af gebyrer og handel

Banker  · 

Handelsbankens danske butiks overskud falder efter vigende indtægter

Banker  · 

Swedbanks andet kvartal: Bedre end ventet resultat og ændret udbyttepolitik

Banker  · 

Forskere opfatter udmelding om negative indlånsrenter som en prøveballon

Banker  · 

Amerikansk bank stiger og slår akkurat analytikernes estimater

Banker  · 

Jyske Bank: Solidt amerikansk detailsalg sænker muligheden for stor rentesænkning

Økonomi  · 

Goldman Sachs: Højere indtægter bevægede sig ikke med ned til bunden

Banker  · 

Analytikere: Danske Bank skal tage første skridt og kræve betaling fra private for at have penge stående i banken

Banker  · 

JPMorgan nedjusterer forventning for nettorenter og falder

Banker  · 

Tilsynet tvinger sparekasse til flere nedskrivninger og højere solvensbehov

Banker  · 

Vidner i udbytteskattesag: Ingen tog ansvar

Banker  · 

Danske Bank reducerer kursmål på Jyske Bank-aktien

Banker  · 

Danske Commodities-stifter: "I bund og grund spurgte jeg mig selv, om jeg ville sælge, uanset hvilken pris jeg fik. Det ville jeg"

Kapitalforvaltning  · 

Medie: Swedbank forbundet med kemisk krigsførelse i Syrien

Banker  · 

Danske Bank hyrer nye compliancechefer

Banker  · 

Realkredit Danmark får ny bestyrelsesformand efter direktørfyring

Realkredit  · 

Bankernes førstemand: Investorerne søger længere ud af risikokurven

Kapitalforvaltning  ·